- tel.: 42 235 31 95
- fax.: 42 235 31 96
- szkolenia@izbapodatkowa.pl
Zapraszamy do kontaktu

Metoda szkolenia: wykład oraz warsztaty w oparciu o praktykę księgową i zgłaszane drogą elektroniczną i w trakcie szkolenia przypadki.
Adresat szkolenia: jednostki organizacyjne Lasów Państwowych, w tym w szczególności nadleśnictwa, jak również inne podmioty, których działalność wiąże się z szeroko pojętą działalnością leśną (zakłady usług leśnych, tartaki, składy drewna itp.).
Cel szkolenia: zaprezentowanie zmian w VAT od 1 lipca 2020 roku , które będą miały wpływ na rozliczenia podatkowe, zaznajomienie z aktualnymi interpretacjami organów podatkowych oraz z najnowszymi orzeczeniami sądowymi istotnymi z punktu widzenia sektora leśnego z uwzględnieniem jego specyfiki.
Prowadzący: | Termin szkolenia: |
Małgorzata Rzeszutek | |
dr Małgorzata Rzeszutek - Doradca podatkowy, założyciel Polskiego Instytutu Podatków i Rachunkowości , specjalista w prawie podatkowym i dziedzinach pokrewnych. Wiedza i doświadczenie to ponad 11-letnia praktyka w spółkach audytorskich, praca dydaktyczna w szkołach wyższych oraz przeprowadzanie nadzorów i audytów podatkowych w spółkach podlegających badaniu sprawozdań finansowych. Autorka publikacji w zakresie podatku dochodowego i VAT . Na rynku szkoleniowym specjalizuje się w szczególności w zakresie opodatkowania podmiotow medycznych oraz w podatkach dochodowych i dokumentacji cen transferowych dla spółek kapitałowych. Wykładowca uniwersytecki i doświadczony szkoleniowiec. + czytaj więcej |
Program szkolenia obejmuje następujące zagadnienia:
I. Matryca VAT od kiedy wchodzi?
1. Wiążąca Informacja Stawkowa (WIS) i jej zastosowanie w nadleśnictwach:
a) o co można zapytać w trybie WIS? czy wyłącznie o stawkę podatku VAT?
b) czy WIS chroni wyłącznie nadleśnictwo jako podatnika, dla którego został wydany?
c) WIS a interpretacja indywidualna,
d) omówienie wzoru wniosku o wydanie WIS – jak wypełnić wniosek?
2. Zmiana nomenklatury statystycznej dla towarów z PKWiU na CN:
a) jak ustalić CN towaru sprzedawanego przez nadleśnictwo?
b) czy istnieje powiązanie pomiędzy PKWiU a CN?
c) czy w trybie WIS można zapytać również o klasyfikację statystyczną?
3. Zmiana stawek na niektóre towary i usługi:
a) na jakie towary i usługi zmieni się stawka podatku w lasach? – omówienie zmian w załącznikach do ustawy o VAT,
b) czy stawka VAT dla usług gospodarki leśnej pozostaje bez zmian, co z drewnem opałowym?
c) usługi konserwacyjne w budownictwie mieszkaniowym a stawka VAT 8%,
d) stawki VAT przy darowiźnie towarów przeznaczonych dla podmiotów medycznych i OPS.
II. Faktury do paragonów od 2020:
1. Nowe zasady wystawiania faktur do paragonów od 1 stycznia 2020 r.
a) jak będą wykazywane w JPK faktury do paragonów w nadleśnictwach?
b) kiedy można wystawić fakturę z NIP do paragonu?
c) wystawianie faktur do sprzedaży zafiskalizowanej w 2019 r.
d) faktura do paragonu z NIP – problematyczne sytuacje po stronie nabywcy,
e) sankcje z tytułu wystawienia faktury z NIP do paragonu nie zawierającego NIP,
f) sankcje z tytułu odliczenia VAT z faktury z NIP do paragonu nie zawierającego NIP.
2. Jak prezentować paragony z NIP w JPK?
III. Nowa struktura JPK_VAT, likwidacja deklaracji VAT-7, zmiany w informacji podsumowującej VAT-UE w nadleśnictwach:
- Likwidacja deklaracji VAT-7 wraz z załącznikami.
- Sformalizowane zasady prowadzenia ewidencji sprzedaży i zakupów przez nadleśnictwa.
- Struktura pliku JPK_VAT – część deklaracyjna i ewidencyjna.
- Nowy zakres danych w ewidencji sprzedaży:
- nowe oznaczenia dowodów sprzedaży,
- zakres danych przy eksporcie towarów,
- oznaczanie poszczególnych rodzajów transakcji,
- oznaczenia grup towarów i usług,
- Zakres danych w ewidencji zakupów: dane wynikające z dokumentów zakupu/dokumentów celnych/deklaracji importowych, oznaczenia dokumentów zakupu.
- Korekty części ewidencyjnej lub deklaracyjnej JPK_VAT.
- Możliwość wezwania przez urząd skarbowy do korekty JPK_VAT i konsekwencje niedokonania korekty.
- W jakim terminie nadleśnictwo jako podatnik jest obowiązany skorygować JPK_VAT w sytuacji, gdy sam zauważy błąd.
- Zmiany we wzorze informacji podsumowującej VAT-UE.
IV. Fakturowanie i refakturowanie w nadleśnictwach - terminy wystawiania faktur i refaktur, kiedy stosujemy noty korygujące a kiedy faktury korygujące, zasady stosowania skonta, faktury elektroniczne, problemy przy wystawianiu faktur zaliczkowych.
V. Świadczenia dla pracowników – wycena, czy można ustalić dla pracownika cenę w wysokości niższej niż rynkowa z punktu widzenia nowych oznaczeń w JPK?
VI. Transakcje unijne - WDT , sprzedaż usług przez nadleśnictwa od 2020 roku:
- faktura VAT przy WDT oraz przeliczanie kursów walut,
- korekty podstaw opodatkowania (rabaty, upusty), korekty in plus i in minus – sposób dokumentacji,
- zaliczki na poczet WDT,
- dowody formalne przy WDT – co uznawane jest za dowód dostawy.
490,00 zł netto (602,70 zł brutto) cena zawiera 23% VAT,
490,00 zł zw. z VAT dla opłacających szkolenie w 70% lub całości ze środków publicznych
Cena obejmuje:
- dostęp do szkolenia online w czasie jego trwania (na żywo);
- autorskie materiały szkoleniowe;
- imienny certyfikat uczestnictwa.
- możliwość zadawania pytań w trakcie szkolenia i zaraz po zakończeniu części merytorycznej;
- niewielkie grupy – pozwala to prowadzącemu na bardziej indywidualne potraktowanie tematów zgłaszanych przez uczestników;
- materiały merytoryczne wysyłane do uczestników przed szkoleniem, co ułatwia aktywny i efektywny udział w nim;
- aktualność – reagujemy na bieżąco na wszystkie istotne zmiany w przepisach, a nawet na projekty ustaw;
- certyfikat ukończenia szkolenia wysyłany w formie elektronicznej w ciągu 5 dni roboczych po jego zakończeniu.


Warunki techniczne uczestnictwa w szkoleniu:
- stabilny dostęp do Internetu;
- podłączone głośniki lub słuchawki;
- włączona głośność w komputerze;
- instalacja oprogramowania do obsługi transmisji.




