- tel.: 42 235 31 95
- fax.: 42 235 31 96
- szkolenia@izbapodatkowa.pl
Zapraszamy do kontaktu
- dolnośląskie (43)
- kujawsko-pomorskie (35)
- lubelskie (18)
- lubuskie (16)
- łódzkie (45)
- małopolskie (19)
- mazowieckie (43)
- opolskie (14)
- podkarpackie (14)
- podlaskie (10)
- pomorskie (36)
- śląskie (37)
- świętokrzyskie (10)
- warmińsko-mazurskie (18)
- wielkopolskie (47)
- zachodniopomorskie (16)
- Ceny transferowe (11)
- CIT i PIT (68)
- Delegowanie pracowników (12)
- Kasy rejestrujące (8)
- Podatki 2019 (83)
- Podróże Służbowe (9)
- Szkolenia dla branży wodociągowo-kanalizacyjnej i komunalnej (2)
- Szkolenia dla ochrony zdrowia (24)
- Środki Trwałe (41)
- VAT (195)
- VAT w branży budowlanej (12)
- VAT w jednostkach sektora finansów publicznych (7)
- VAT w obrocie międzynarodowym (14)
- Zatrudnianie cudzoziemców (13)
W trakcie szkolenia zostaną przedstawione w praktycznym ujęciu zagadnienia z zakresu podatku VAT występujące w podmiotach, których przedmiotem działalności są usługi dostarczania wody i odprowadzania ścieków (m.in. opodatkowanie kontraktów menedżerskich w spółkach wodociągowo-kanalizacyjnych, opodatkowanie podatkiem VAT dostawy gruntów, budynków i budowli w ramach działalności wodociągowo-kanalizacyjnej, etc.).
Ponadto przedstawione zostaną najnowsze zmiany wprowadzone do ustawy o VAT dotyczące wprowadzenia nowego mechanizmu podzielonej płatności tzw. „split payment” oraz zmian związanych z ustawą o STIR. Przedstawiony zostanie sposób weryfikacji danych i możliwości jakie dają nowe bazy Ministerstwa Finansów. Omówione zostaną również zmiany dotyczące kas rejestrujących oraz projektowane propozycje z zakresu: ułatwień dla podatników, nowych obowiązków z tzw. listy przesłanek wykazania należytej staranności.
Szkolenie ma na celu uwrażliwić służby księgowe na prawidłowe i zgodne z prawem stosowanie przepisów ustawy VAT .
Program szkolenia obejmuje następujące zagadnienia:
Podatek VAT – rozliczenia według nowych zasad przy użyciu Jednolitego Pliku Kontrolnego
1. Pierwsze miesiące funkcjonowania Rachunku VAT w branży kanalizacyjno-wodociagowej:
- Jak rozliczyć transakcję przy zastosowaniu „split payment”?
- Podzielona płatność a JPK.
- Odpowiedzialność za rozliczenia w trybie „split payment”.
- Fizyczne nieprowadzące działalności gospodarczej a „split payment”,
- Formy płatności transakcji handlowych a „split payment”.
2. Bieżące problemy oraz aktualne orzecznictwo dotyczące VAT w branży wodociągowej, kanalizacyjnej i komunalnej w 2018 r/2019 r.:
- Zakończenie roku a VAT w branży wod-kan lub komunalnej – przygotowanie do zakończenia roku powinno obejmować również VAT pomimo braku rocznego charakteru takiego podatku.
- Czynności opodatkowane w VAT a świadczenia niepodlegające w szczególności kary umowne, odszkodowania, świadczenia z tytułu wykonania czynności nielegalnych i ich wpływ na podatek dochodowy.
- Moment powstania obowiązku podatkowego w VAT dla świadczeń okresowych, w tym wodociągowych, a moment uzyskania przychodu w CIT/PIT.
- Dostawy nieodpłatne a opodatkowanie VAT i prawo do rozliczenia podatku naliczonego; czy rzeczywiście zmiany spowodowały obowiązek opodatkowania większości czynności nieodpłatnych i jak to wpłynie na relacje VAT a podatek dochodowy.
- Usługi wodociągowe – stawka VAT a podatek dochodowy.
- Dotacje „opodatkowane” i „nieopodatkowane” VAT w branży wod-kan.
- VAT naliczony i należny w kosztach podatkowych.
- Ulga na złe długi w branży wod-kan i komunalnej, omówienie aktualnych zasad jej stosowania.
3 Zasady wystawiania faktur z uwzględnieniem wdrożenia struktur JPK w branży WOD-KAN i komunalnej, omówienie kontroli VAT z zastosowaniem struktur poszczególnych:
- Moment dokonania dostawy towarów. Moment wykonania usługi: JPK_MAG, JPK_VAT.
- Obowiązek podatkowy. Właściwa data sprzedaży na fakturze: JPK_VAT, JPK_FA.
- Zaliczki. Metoda kasowa w odwrotnym obciążeniu: JPK_WB.
- Refakturowanie: JPK_VAT, JPK_FA.
- Podstawa opodatkowania. Koszty dodatkowe. Korekta podstawy opodatkowania: JPK_MAG, JPK_VAT.
- Odwrotne obciążenie. Korekta odwrotnego obciążenia: JPK_MAG, JPK_VAT.
- Odliczanie VAT naliczonego. Terminy odliczenia VAT. Błędy na fakturach a prawo do odliczenia VAT: JPK_VAT, JPK_FA.
- Faktura od firmy wykreślonej z rejestru VAT: JPK_VAT
- Faktura do paragonu po zmianach od 1 lipca 2018 r.: JPK_FA
- Kasy fiskalne on-line: JPK_Paragon
Cena szkolenia obejmuje:
- zajęcia dydaktyczne, materiały szkoleniowe przygotowane przez eksperta, dyplom ukończenia szkolenia, lunch, serwis kawowy.
Rezerwacja wg kolejności zgłoszeń. Ilość miejsc ograniczona. W celu zgłoszenia udziału w szkoleniu należy wypełnić formularz zgłoszeniowy i przesłać go faksem na numer: (042) 235-31-96. Po otrzymaniu zgłoszenia odeślemy Państwu potwierdzenie przyjęcia rezerwacji. Dodatkowe informacje można uzyskać pod numerem (042) 235-31-95.
Serdecznie zapraszamy.
590,00 zł zw. z VAT dla opłacających szkolenie w 70% lub całości ze środków publicznych
Małgorzata Rzeszutek
Doradca podatkowy, absolwentka Uniwersytetu Ekonomicznego we Wrocławiu. Specjalizuje się w zakresie prawa podatkowego oraz w dziedzinach pokrewnych. Ekspert w zakresie podatku VAT, CIT i PIT. Wieloletnia praktyka w spółkach audytorskich oraz prowadzenie audytów w jednostkach sektora publicznego i prywatnego pozwoliły naszemu ekspertowi na uzyskanie rozległej i rzetelnej wiedzy w zakresie szeroko rozumianego prawa podatkowego zarówno w jego aspektach teoretycznych jak i przede wszystkim praktycznych. Trener z wieloletnim doświadczeniem szkoleniowym, który gwarantuje przystępne przekazanie wiedzy, a ponadto proponuje niestandardowe rozwiązania problemów, z którymi spotykają się pracownicy działów finansowo-księgowych. Uczestników szkolenia ujmuje umiejętnością doboru praktycznych przykładów ilustrujących najważniejsze tezy szkolenia.
Krajowa Izba Podatkowa zastrzega sobie prawo do zmiany osoby prowadzącej szkolenie.
Pobierz formularz zgłoszeniowy (PDF, 486.3 kB)